Законодательство РФ о платежах в иностранные банки стало более логичным

21 Июля 2014 года были внесены поправки в Федеральный Закон №218-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», которые вступят в силу 2 Августа 2014 года.

Фактически данный Федеральный Закон описывает процедуру, как налоговыми резидентами Российской Федерации (РФ) должны осуществляться транзакции в иностранной валюте с использование иностранных банковских счетов за пределами РФ. А также Закон говорит о том, что резиденты имеют право получать деньги на зарубежные счета в определенных ситуациях без использования российских банков, и возлагает ответственность на резидентов для подачи налоговым органам отчетность по наличным движениям на их счетах (депозитах) в банках за пределами РФ.

Напомню, что в начале прошлого года уже были внесены поправки в ФЗ-173 «О валютном регулировании и валютном контроле», которые гласили, что любое зачисление денежных средств на зарубежный счет российского резидента, прямо не предусмотренное валютным законодательством, является правонарушением и приводит к ответственности в форме штрафа, и фактически, изъятия всей суммы операции. Более подробно в статье –

Цена ошибок в оффшорном бизнесе для резидентов РФ чрезмерно велика

Нарушителем становилось любое лицо осуществившее «незаконные валютные операции». К данным нарушениям были причислены все валютные расчёты, минуя счета в уполномоченных банках или в банках за пределами страны.

Проще говоря, ранее если вы получаете доход, от иностранного источника являясь резидентом РФ, то весь доход, поступающий из-за рубежа, должен зачисляться на счета в российских банках. В случае выявления нарушения в первый раз, штраф составлял 75% от суммы операции, при повторном нарушении предполагалось применение штрафа в размере 100%.

ПОДРОБНЕЕ